Bij levenhypotheek lost u tijdens de looptijd niets af op uw lening, daardoor profiteert u maximaal van de fiscale mogelijkheden.
Bij een traditionele levenhypotheek wordt er d.m.v. een levensverzekering gespaard voor de aflossing op het einde van de looptijd.
Bij een moderne levenhypotheek zorgt een aan de hypotheek gekoppelde kapitaalverzekering voor de aflossing op het einde van de looptijd.

Traditionele Levenhypotheek

Bij een traditionele levenhypotheek wordt er d.m.v. een levensverzekering gespaard voor de aflossing op het einde van de looptijd.

Kenmerken van de traditionele levenhypotheek:

• u heeft vaste maandelijkse lasten, bestaande uit rente en premie voor de levensverzekering
• in de meeste gevallen een gegarandeerde rentevergoeding over het spaardeel van 3%, met de kans op een hoger rendement
• aan het einde van de looptijd wordt de hypotheeklening (gedeeltelijk) afgelost met de levensverzekering
• u kunt de hypotheek afsluiten bij een andere aanbieder, dan diegene waar u uw levensverzekering heeft afgesloten, die keuze is aan u.

Voordelen van de traditionele levenhypotheek:

• vaak is het rendement dat de verzekeraar met uw premie behaalt hoger dan de 3% gegarandeerde rekenrente, wat uiteindelijk ook voor u een hogere einduitkering van de verzekering betekend
• in geval van overlijden van de verzekerde keert de verzekering een bedrag uit van 60% tot 70% van de hypotheekschuld; of indien hoger het opgebouwde kapitaal.
• De premie die u betaalt voor deze overlijdensrisicodekking is bestanddeel van de totale premie voor de levensverzekering
• u profiteert maximaal van de fiscale mogelijkheden, mits u voldoet aan de voorwaarden voor de zogenaamde “fiscale vrijstelling voor kapitaalverzekeringen eigen woning”.
• Deze vrijstelling geldt éénmalig per verzekeringnemer (niet per verzekering) en gelden ook bij vroegtijdig overlijden van één van de verzekerden. Voor gehuwden en samenwonenden wordt de vrijstelling verdubbeld.
• Voorwaarde voor deze speciale fiscale vrijstelling is dat je minstens 15 of 20 jaar aan één stuk door (maandelijks) premie betaald en dat de hoogste jaarpremie niet meer dan tienmaal de laagste premie is geweest (van belang bij tussentijdse premiestortingen).
• Elk jaar worden de vrijstellingsbedragen geïndexeerd (gecorrigeerd voor inflatie).
• Voor 2007 zijn de vrijstellingen respectievelijk € 32.500,- en € 110.500,-, in totaal dus € 143.000,-.
• Bent u gehuwd of woont u samen? Dan kunt u zelfs rekenen op het dubbele: € 286.000,-.

Nadelen van de traditionele levenhypotheek:

• de opbouw van het kapitaal in de levensverzekering is (deels) afhankelijk van het behaalde rendement. De kans bestaat dat aan het einde van de looptijd de hypotheek niet volledig wordt afgelost. Er kan ook geld overblijven.

Moderne Levenhypotheek

Bij een moderne levenhypotheek zorgt een aan de hypotheek gekoppelde kapitaalverzekering voor de aflossing op het einde van de looptijd.

Kenmerken van de moderne levenhypotheek:

• u lost niets af gedurende de looptijd, daardoor profiteert u maximaal van de fiscale mogelijkheden
• u heeft vaste maandelijkse lasten, bestaande uit rente en premie voor de kapitaalverzekering
• aan het einde van de looptijd wordt de hypotheeklening (gedeeltelijk) afgelost met de kapitaalverzekering
• het behaalde rendement is niet gegarandeerd
• de betaalde premies worden belegd in zogenaamde units, met een ruime vrije keuze aan beleggingsmogelijkheden
• premies worden vastgesteld volgens het zogenaamde “universal-life principe”
• deze hypotheekvorm is zeer flexibel bij tussentijdse wijzigingen
• u kunt de hypotheek afsluiten bij een andere aanbieder, dan diegene waar u uw kapitaalverzekering heeft afgesloten, die keuze is aan u.

Voordelen van de moderne levenhypotheek:

• als uw persoonlijke omstandigheden daar aanleiding toe geven, is de dekking van de kapitaalverzekering vrij eenvoudig (tijdelijk) te wijzigen
• binnen deze hypotheekvorm kunt u kiezen uit vele beleggingsmogelijkheden, zowel offensief als defensief.
• In tegenstelling tot een beleggingshypotheek wordt er dus niet alleen maar belegd in effecten
• maandelijks betaald u voor de verzekeringen volgens het “universal-life principe” een van te voren afgesproken premie. De verhouding tussen de premie voor de overlijdensrisicodekking (risicopremie) en de premie voor de kapitaalopbouw (spaarpremie) wordt echter iedere maand opnieuw vastgesteld. De hoogte van de risicopremie is namelijk afhankelijk van uw leeftijd en de hoogte van het benodigde kapitaal bij overlijden. Hoe hoger de opgebouwde waarde des te minder er verzekerd hoeft te worden bij overlijden.
• Naarmate de verzekering langer loopt hoeft er dus steeds minder risicokapitaal te worden verzekerd. Hierdoor kan over het algemeen de risicopremie relatief laag blijven waardoor er een groter deel van de premie kan worden belegd. De premies voor verzekeringen volgens dit principe zijn in de praktijk ook al wat lager dan de traditionele varianten, dat maakt deze verzekeringsvorm extra interessant
• deze hypotheekvorm biedt ruimte om binnen bepaalde grenzen inkomensaanvullende voorzieningen te treffen, denk daarbij bijvoorbeeld aan pensioen of arbeidsongeschiktheid
• u profiteert maximaal van de fiscale mogelijkheden, mits u voldoet aan de voorwaarden voor de zogenaamde “fiscale vrijstelling voor kapitaalverzekeringen eigen woning”.
• Deze vrijstelling geldt éénmalig per verzekeringnemer (niet per verzekering) en gelden ook bij vroegtijdig overlijden van één van de verzekerden. Voor gehuwden en samenwonenden wordt de vrijstelling verdubbeld.
• Voorwaarde voor deze speciale fiscale vrijstelling is dat je minstens 15 of 20 jaar aan één stuk door (maandelijks) premie betaald en dat de hoogste jaarpremie niet meer dan tienmaal de laagste premie is geweest (van belang bij tussentijdse premiestortingen).
• Elk jaar worden de vrijstellingsbedragen geïndexeerd (gecorrigeerd voor inflatie).
• Voor 2007 zijn de vrijstellingen respectievelijk € 32.500,- en € 110.500,-, in totaal dus € 143.000,-.
• Bent u gehuwd of woont u samen? Dan kunt u zelfs rekenen op het dubbele: € 286.000,-.

Nadelen van de moderne levenhypotheek:

• de opbouw van het kapitaal in de kapitaalverzekering is volledig afhankelijk van het behaalde rendement.
• Vaak is het rendement hoger dan bijvoorbeeld bij een spaarhypotheek, maar het eindbedrag is niet gegarandeerd. De kans bestaat dus dat aan het einde van de looptijd de hypotheek niet volledig wordt afgelost, maar er kan ook geld overblijven.
• de kans is dus aanwezig dat u bij deze hypotheekvorm meer vermogen opbouwt dan de grote van uw lening.
• Aan het einde van de looptijd heeft dat dan fiscale gevolgen. De uitkering van het kapitaal is namelijk onbelast tot maximaal de hoogte van uw hypotheekschuld of de wettelijke vrijstellingsbedragen. Over alles wat u meer gespaard hebt, moet u dus belasting betalen. (echter een hoger opgebouwd vermogen is natuurlijk geen nadeel)